Інструкція, коли i як подати інформацію про кінцевих бенефіціарних власників та структуру власності або оновити її. Штрафи на юросіб за неподання або неактуалізацію  інформації про КБВ

Нові правила проведення перевірок інформації про бенефіціарів i структуру власності юросіб у разі виявлення розбіжностей між результатами первинного фінмоніторингу i даними в ЄДР

СИТУАЦІЯ Засновником та кінцевим бенефіціарним власником (КБВ) нашого підприємства є фізособа — резидент України. У яких випадках та коли підприємство має повідомити держреєстратора про КБВ? РІШЕННЯ Починаючи з 01.09.2024 Мін’юст може штрафувати тих юросі...

Юрособи вже давно зобов’язані під час своєї реєстрації подавати до ЄДР інформацію про кінцевих бенефіціарних власників та підтримувати її актуальність. Але впровадження конкретної процедури, яка уможливить застосування штрафів як важеля впливу на порушників, Мін’юст досі відтерміновував. I от маємо дедлайн — 01.09.2024. Розберімося, що саме зміниться та кому можуть загрожувати штрафи

Мін’юст у листі від 29.07.2020 № 179/8.4.4/32-20 розтлумачив, які документи потрібно подавати держреєстратору про кінцевих бенефіціарів та чи порібно платити адміністративний збір. Хто такі кінцеві бенефіціари Для юросіб кінцевим бенефіціарним власником (...

СИТУАЦІЯ Дві фізособи, друга з яких є дружиною брата першого засновника є співзасновниками юрособи з частками по 16,67%. Дана юрособа є засновником іншого підприємства з часткою 84,5%. У кожної з фізосіб непрямий відсоток володіння складає 14,07%. Чи є ці...

СИТУАЦІЯ Підприємство перебуває на загальній системі оподаткування. Отримало у лізинг автомобіль. Чи має право користуватися цим авто не працівник підприємства, а кінцевий бенефіціар? Як задокументувати операцію? РІШЕННЯ Передати лізингове авто у користув...

СИТУАЦІЯ Засновник критично важливого підприємств є одночасно його кінцевим бенефіціарним власником та гендиректором. Підприємство має дозвіл від Мінцифри на 100% бронювання працівників. Гендиректора забронювали через Портал Дія як кінцевого бенефіціарног...

СИТУАЦІЯ Чи потрібно комунальному некомерційному підприємству подавати інформацію держреєстратору про кінцевого бенефіціарного власника? ВІДПОВІДЬ Ні, не потрібно, пояснимо чому. Усі підприємства, крім державних та комунальних, зобов’язані встановлювати...

СИТАУЦІЯ Приватне підприємство має двох засновників, один з яких — директор цього підприємства. Частка кожного засновника — 50%. У травні 2024-го змінили директора та розмір часток. Чи подавати інформацію про кінцевого бенефіціара? РІШЕННЯ Так, маєте пода...

СИТУАЦІЯ Чи може головбух замість директора подати до ЦНАПу відомості про кінцевих бенефіціарних власників? РІШЕННЯ Так, якщо бухгалтер отримав у директора відповідне нотаріально посвідчене доручення. Пояснимо докладніше. Документи щодо оновлення відомост...

Підприємства, окрім державних i комунальних, зобов’язані регулярно оновлювати, підтримувати в актуальному стані i зберігати інформацію про свого кінцевого бенефіціарного власника (КБВ), та надавати її державному реєстратору. За яких умов i в якому обсязі,...

Кінцевий бенефіціарний власник — це будь-яка фізична особа, яка справляє вирішальний вплив (контроль) на діяльність клієнта та/або фізичну особу, від імені якої проводять фінансову операцію (пп. 30 ч. 1 ст. 1 Закону України «Про запобігання та протидію ле...

СИТУАЦІЯ ТОВ має єдиного учасника, який помер. Заповіт він склав на фізичну особу. Підприємству потрібно оновити відомості про бенефіціара. Як це зробити? Які дії директора ТОВ у такій ситуації? РІШЕННЯ У разі смерті або припинення учасника ТОВ його частк...

СИТУАЦІЯ Сільськогосподарський виробничий кооператив має близько 100 засновників, які мають частки пайового капіталу в межах від 0,1 до 2,4%. Чи потрібно подавати відомості про кінцевих бенефіціарних власників? РІШЕННЯ Керуйтеся положенням Закону України...

СИТУАЦІЯ Засновники юрособи — дві юрособи-нерезиденти. Засновником однієї із цих компаній є другий засновник, а його засновниками є фізичні та юридичні особи — нерезиденти. Акції компанії розміщені у вільному обігу. Жодна особа не володіє часткою понад 10...

СИТУАЦІЯ Приватне акціонерне товариство змінює керівника. Банк вимагає, щоб товариство розкрило інформацію про кінцевих бенефіціарних власників, інакше заблокує банківський рахунок. Чи можна не подавати банку інформацію про кінцевих бенефіціарних власникі...

СИТУАЦІЯ У двох рідних братів частка у товаристві через низку опосередкованих компаній за ланцюгом власності становить по 21% у кожного. Чи є такі рідні брати для цього товариства кінцевими бенефіціарними власниками з непрямим вирішальним впливом у зв’язк...

СИТУАЦІЯ Благодійний фонд надав допомогу медичному КНП. Проте медзаклад не має потреби у певних видах благодійної допомоги i бажає повернути її фонду. Чи може благодійний фонд отримати допомогу назад i передати її іншому набувачеві? Як задокументувати опе...

СИТУАЦІЯ Підприємство має двох засновників. Один із засновників видав фізособі довіреність на представництво його інтересів у питаннях управління та розпорядження корправами та часткою у статутному капіталі. Чи потрібно повіреного показувати у структурі в...